Fluxo de Caixa

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

O que é Fluxo de Caixa

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O fluxo de caixa é um instrumento para auxiliar o controle financeiro do negócio. Com esta ferramenta é possível acompanhar e controlar todas as movimentações financeiras da empresa, como as entradas e as saídas de dinheiro. Geralmente, o procedimento de fechar o caixa e realizar o balanço é realizado ao final de cada mês, e assim sucessivamente, tendo como avaliação final, o balanço geral do ano.

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Importância do Fluxo de Caixa

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Administrar uma empresa com organização é fundamental para qualquer negócio. Quando se trata da área financeira, é preciso que haja competência ao gerenciar os recursos financeiros, para isso, o fluxo de caixa tem um papel essencial.  Através das planilhas, o empreendedor consegue se atentar às transações e tomar as melhores decisões, referente às finanças da empresa. Quanto mais informações tiver, mais fácil será planejar o futuro e assim, diminuir ou eliminar o desperdício de seu caixa.  

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Como realizar o Fluxo de Caixa

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Para elaboração do fluxo de caixa é necessário:

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-   Saber o valor do caixa da empresa até o momento;

-   Diferenciar o que é entrada do que é saída;

-   Registrar as informações corretamente;

-   Acompanhar e controlar.

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Etapa 1

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Verifique e registre o valor disponível da empresa.

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Etapa 2

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Diferencie a entrada e da saída:

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-          Tudo que gere receita, como vendas ou ativos, faz parte das contas a receber, ou seja, é a entrada;

-       Pagamentos de fornecedores, impostos e as demais dívidas são as contas a pagar, ou seja, saídas.

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Etapa 3

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Defina o período a ser registrado na planilha, que inclui, valor atual da empresa, contas a receber (entradas) e contas a pagar (saídas).

 

Etapa 4

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Por último, é essencial que os dados sejam atualizados e acompanhados periodicamente.

Criar um fluxo de caixa é bem simples e de extrema importância, através dele é possível ter resultados incríveis.

 

CONTROLE FINANCEIRO

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Como saber exatamente como está a saúde financeira de um negócio? Através da gestão eficiente do fluxo de caixa, é possível enxergar com clareza para onde está indo o dinheiro da empresa, o que aumenta muito a chance de visualizar os gastos fúteis e identificar os investimentos pouco rentáveis. É de extrema importância se atentar à área financeira, tendo em vista que é através desse conhecimento que pode-se reprogramar os custos, planejar novos investimentos e controlar os gastos visando o que é realmente necessário.

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Fluxo de caixa projetado

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A projeção do caixa permite planejar e desenvolver uma visão do futuro, tal como investimentos que a empresa deseja fazer, porém não tem dinheiro suficiente no momento. Para isso, é essencial avaliar os dados do fluxo de caixa de períodos anteriores e fazer estimativas dos custos das despesas e dos investimentos futuros. Dessa forma, pode-se estabelecer o período entre compra de um novo equipamento,  a expansão da loja e etc.

Esta análise é importante, pois através dela o gestor avalia as condições da empresa de realizar novos investimentos e arcar com os custos ao longo dos meses.

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Estrutura de uma Projeção de Fluxo de Caixa

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Para estruturar uma formação de fluxo de caixa projetos é importante dividir em pelo menos três grupos, que facilitarão a compreensão do que a empresa tem, quanto ganha, o que gasta, quanto tem para investir e quando pode investir. Estes grupos são:

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Atividades Operacionais: neste grupo estão as receitas das vendas de mercadorias e serviços, os custos de produção, as despesas de venda e administração. Ou seja, toda parte de contas a pagar da empresa.

Atividades de Investimento: neste grupo é onde devem aparecer todas as movimentações referentes aos investimentos, como a compra de bens para empresa (veículos, máquinas, equipamentos e etc).

 

Atividades de Financiamento: neste grupo devem ser listadas todas as entradas e saídas de atividades de financiamento, como pagamento de juros e de empréstimos bancários.

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Atualização e comprometimento com o fluxo de caixa

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A fim de obter um bom andamento é necessário que haja comprometimento, tão importante quanto a ferramenta, são as pessoas que a alimentam, ou seja, é necessário que os processos sejam bem definidos e os profissionais estejam alinhados com as movimentações do dia a dia.

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Dados sem análises são apenas dados, então é imprescindível que os dados virem informações para que a tomada de decisão seja realizada de forma mais inteligente. A tomada de decisão depende do acompanhamento periódico dos relatórios de gestão, ele pode ser semanal, quinzenal ou mensal, não existe um padrão, quem define a frequência é o gestor.

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https://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/artigos/fluxo-de-caixa-o-que-e-e-como-implantar,b29e438af1c92410VgnVCM100000b272010aRCRD (imagem 1)

Referências

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https://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/artigos/fluxo-de-caixa-o-que-e-e-como-implantar,b29e438af1c92410VgnVCM100000b272010aRCRD Acesso em 11 de março de 2021 - às 14h.

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https://books.google.com.br/books?hl=pt-BR&lr=&id=zLFxDwAAQBAJ&oi=fnd&pg=PA7&dq=info:dwrKd5ap8iQJ:scholar.google.com/&ots=6iWgW0tWrj&sig=TkZm7-1YtIF5SCIgUdRcCFBJqME#v=onepage&q&f=false Acesso em 11 de março de 2021 - às 15h15.

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https://www.cora.com.br/blog/o-que-e-fluxo-de-caixa/ Acesso em 11 de março de 2021 - às 16h.

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https://www.google.com/search?q=fluxo+de+caixa+projetado&client=ms-android-xiaomi-rev1&prmd=ivsn&sxsrf=ALeKk037QF5Uf3LZ69rCSD58C85q-SN80Q:1615945019142&source=lnms&tbm=isch&biw=393&bih=752&dpr=2.75#imgrc=KxgfMiBOf6xqyM Acesso em 11 de março de 2021 - às 19h.

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https://conteudo.precocerto.co/o-que-e-fluxo-de-caixa/ Acesso em 11 de março de 2021 - às 19h15.

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https://gerencianet.com.br/blog/fluxo-de-caixa/ Acesso em 11 de março de 2021 - às 19h45.